Koszt faktoringu to głównie prowizja liczona od wartości faktury za okres finansowania, a do tego ewentualne opłaty za przyznanie limitu, jego utrzymanie czy ubezpieczenie należności. We wrześniu 2026 roku ceny faktoringu online zaczynały się od 2,49% wartości faktury za 30 dni finansowania. W wyliczeniu Finavi faktura 20 000 zł z terminem 30 dni kosztuje w faktoringu 498 zł netto, a firma otrzymuje 19 502 zł od razu, zamiast czekać miesiąc na zapłatę od odbiorcy.
- Główny koszt to prowizja lub dyskonto liczone od kwoty faktury i czasu finansowania; w faktoringu online stawki zaczynały się od 2,49% za 30 dni (dane z września 2026).
- Opłaty dodatkowe to m.in. opłata przygotowawcza, opłata od limitu, abonament, weryfikacja odbiorcy i ubezpieczenie; wiele ofert ma część z nich na poziomie 0 zł.
- Od wynagrodzenia faktora nalicza się 23% VAT (faktoring nie korzysta ze zwolnienia, art. 43 ust. 15 ustawy o VAT); czynny podatnik VAT go odlicza.
- Faktura 50 000 zł z terminem 60 dni kosztuje w przykładzie Finavi 2 490 zł netto, a do firmy trafia od razu 47 510 zł.
- Faktoring bez regresu jest droższy, ale zawiera ochronę przed niewypłacalnością odbiorcy; jego cena jest ustalana indywidualnie.
Ile kosztuje faktoring - od czego zależy cena?
Faktoring polega na przekazaniu faktur z odroczonym terminem płatności firmie faktoringowej, która wypłaca pieniądze od razu, a sama czeka na zapłatę od odbiorcy. Cena tej usługi zależy od kilku czynników:
- Czas finansowania - im dłuższy termin płatności faktury, tym wyższa prowizja; stawki podaje się zwykle za 30 dni.
- Rodzaj faktoringu - faktoring jawny jest zazwyczaj tańszy od cichego, a faktoring bez regresu droższy od faktoringu z regresem.
- Odbiorca - wiarygodny, terminowo płacący odbiorca obniża ryzyko i cenę.
- Skala - większe i regularne obroty pozwalają negocjować niższe stawki.
- Model rozliczenia - prowizja jednorazowa za fakturę, odsetki dzienne od zaliczki albo abonament.
Składniki kosztu faktoringu
| Składnik | Za co | Jak jest liczony |
|---|---|---|
| Prowizja (dyskonto) | Wypłatę środków przed terminem płatności | % wartości faktury za 30 dni lub odsetki dzienne od zaliczki |
| Opłata przygotowawcza | Analizę i przyznanie limitu | Jednorazowo; w wielu ofertach online 0 zł |
| Opłata od limitu | Utrzymanie dostępnego limitu | % limitu miesięcznie, czasem z okresem bezpłatnym |
| Abonament | Stały dostęp do usługi | Stała kwota miesięczna, zamiast części prowizji |
| Weryfikacja odbiorcy | Analizę nowego kontrahenta | Jednorazowo za odbiorcę, często 0 zł |
| Ubezpieczenie należności | Przejęcie ryzyka niewypłacalności odbiorcy | % wartości faktury, w faktoringu bez regresu |
| Opłata za opóźnienie | Okres po terminie płatności faktury | % za każde kolejne 30 dni po karencji |
Przykładowy cennik faktoringu online z września 2026 roku: faktoring jawny od 2,49% za 30 dni, faktoring cichy lub ekspresowy od 2,99%, przyznanie limitu 0 zł, opłata od limitu 0% przez pierwsze 3 miesiące, a następnie 0,2% miesięcznie, minimalna kwota faktury 200 zł. Firmy faktoringowe dopasowują cenniki do skali i profilu klienta, dlatego ostateczna stawka jest ustalana indywidualnie. Różnice między faktoringiem jawnym a cichym opisuje artykuł faktoring cichy i jawny.
Ile kosztuje faktoring? Wyliczenia Finavi
Wyliczenia Finavi pokazują koszt finansowania pojedynczej faktury przy stawkach z przykładowego cennika z września 2026 roku.
| Faktura | Termin | Stawka | Koszt netto | Wypłata od razu |
|---|---|---|---|---|
| 20 000 zł | 30 dni | 2,49% (jawny) | 498 zł | 19 502 zł |
| 20 000 zł | 30 dni | 2,99% (cichy) | 598 zł | 19 402 zł |
| 100 000 zł | 45 dni | 2,49% za 30 dni | 3 735 zł | 96 265 zł |
| 50 000 zł | 60 dni | 2,49% za 30 dni | 2 490 zł | 47 510 zł |
Przy stałej współpracy opłata od limitu po okresie bezpłatnym wynosi w przykładowym cenniku 0,2% miesięcznie, czyli 200 zł przy limicie 100 000 zł. Aktualne stawki faktorów zestawia ranking faktoringu, a koszt konkretnej faktury można przeliczyć w kalkulatorze faktoringu.
Faktoring z regresem i bez regresu - różnica w cenie
W faktoringu z regresem, nazywanym też niepełnym, ryzyko niewypłacalności odbiorcy pozostaje po stronie firmy: jeśli odbiorca nie zapłaci, faktor może żądać zwrotu wypłaconych środków. W faktoringu bez regresu, czyli pełnym, faktor przejmuje to ryzyko, najczęściej w oparciu o ubezpieczenie należności. Dlatego faktoring pełny jest droższy, ale jego cena obejmuje ochronę, która przy dużych odbiorcach i długich terminach bywa warta znacznie więcej niż różnica w stawce.
| Cecha | Z regresem (niepełny) | Bez regresu (pełny) |
|---|---|---|
| Ryzyko niewypłacalności odbiorcy | Po stronie firmy | Po stronie faktora |
| Cena | Niższa, cenniki od 2,49% za 30 dni | Wyższa, ustalana indywidualnie |
| Dostępność | Szeroka, także online dla małych firm | Głównie dla większych obrotów i odbiorców z limitem ubezpieczeniowym |
| Dla kogo | Firmy z pewnymi odbiorcami, które potrzebują płynności | Firmy, które chcą ochrony przed stratą na należności |
Szczegółowe porównanie obu rodzajów zawiera artykuł faktoring z regresem i bez regresu.
VAT od faktoringu i rozliczenie w kosztach
Wynagrodzenie faktora jest opodatkowane 23% VAT, ponieważ zwolnienie dla usług finansowych nie obejmuje czynności ściągania długów, w tym faktoringu (art. 43 ust. 15 ustawy o VAT). Dla czynnego podatnika VAT nie jest to dodatkowy koszt: VAT z faktury faktora odlicza się jak z każdego innego zakupu. W przykładzie z fakturą 20 000 zł prowizja 498 zł netto oznacza 114,54 zł VAT do odliczenia.
Prowizje i opłaty faktoringowe są kosztem uzyskania przychodu. Sama cesja faktury nie zmienia rozliczenia VAT ze sprzedaży: firma nadal wykazuje VAT należny z faktury wystawionej odbiorcy.
Kiedy faktoring się opłaca?
O opłacalności faktoringu decyduje to, co firma zyskuje dzięki wcześniejszym pieniądzom. Przykład Finavi: firma sprzedaje towar za 20 000 zł z terminem 30 dni, a jej dostawca oferuje 3% skonta za zapłatę w 7 dni przy zakupie za 20 000 zł. Skonto daje 600 zł, a faktoring kosztuje 498 zł. Firma zarabia na tej operacji 102 zł i jednocześnie nie zamraża własnej gotówki. Więcej o takim rachunku w artykule skonto czy faktoring.
Faktoring opłaca się też, gdy:
- firma może przyjąć większe zamówienie, ale brakuje jej gotówki na materiały,
- odbiorcy wymagają długich terminów płatności, a koszty bieżące trzeba płacić od razu,
- bank nie przyzna kredytu obrotowego lub limit jest za niski, bo faktoring rośnie razem ze sprzedażą,
- firma chce ograniczyć ryzyko niewypłacalności odbiorcy dzięki faktoringowi bez regresu.
W porównaniu z kredytem obrotowym faktoring bywa droższy w przeliczeniu na złotówkę finansowania, ale nie wymaga zdolności kredytowej na pełną kwotę, nie obciąża historii kredytowej jak klasyczny kredyt i finansuje dokładnie tyle, ile firma sprzedaje.
Na co zwrócić uwagę w ofercie faktoringu
Najważniejszy jest łączny koszt, a nie sama stawka prowizji. Oferta z niską prowizją, ale z opłatą od limitu, abonamentem i opłatą za każdego odbiorcę może okazać się droższa od oferty z wyższą prowizją bez dodatków.
Warto sprawdzić, czy prowizja jest liczona za pełne 30 dni, czy proporcjonalnie za faktyczny okres, jaka jest opłata po terminie płatności i od kiedy się ją nalicza, a także jaka część faktury jest wypłacana od razu.
Przy regularnym korzystaniu dobrze negocjować stawki na podstawie historii obrotów: faktorzy chętnie obniżają cenę stałym klientom z wiarygodnymi odbiorcami.
