Kredyt na spłatę ZUS i US: finansowanie zaległości firmy
Kredyt i pożyczka na spłatę zaległości w ZUS i urzędzie skarbowym oraz faktoring, który przyspiesza wpływy.
Rozwiązania dla firm, które chcą uregulować zobowiązania i odzyskać zaświadczenia o niezaleganiu.
Kredyt na spłatę ZUS i US pozwala uregulować zaległe składki i podatki jednorazowo, a spłatę rozłożyć na raty w banku lub u pożyczkodawcy. Firma odzyskuje czyste konto w ZUS i urzędzie skarbowym, może ponownie uzyskać zaświadczenia o niezaleganiu potrzebne w przetargach i przy kolejnym finansowaniu, a odsetki za zwłokę przestają rosnąć.
Porównaj kredyty dla firm →Finansowanie spłaty zaległości w ZUS i US
Kredyt na spłatę zobowiązań
Część banków dopuszcza kredyt na spłatę zaległości w ZUS i US, zwłaszcza gdy firma ma stabilne wpływy, a środki są przeznaczone bezpośrednio na ich uregulowanie.
Ranking kredytów →Kalkulator →Pożyczka pod zastaw
Przy wyższych zaległościach decyzja opiera się na wartości zabezpieczenia, a środki z pożyczki mogą posłużyć właśnie do spłaty ZUS i US.
Ranking pożyczek →Kalkulator →Faktoring
Pieniądze z wystawionych faktur od razu pomagają regulować składki i podatki na bieżąco, bez zaciągania kredytu.
Ranking faktoringu →Kalkulator →Leasing zwrotny
Gotówka z samochodów i maszyn, które firma już ma, przeznaczona na spłatę zaległości bez utraty sprzętu.
Ranking leasingu zwrotnego →Kalkulator →Konto firmowe
Przelewy do ZUS i US za 0 zł ułatwiają terminowe regulowanie składek i podatków.
Ranking kont firmowych →Kredyt na spłatę ZUS i US czy układ ratalny
Zaległości w ZUS i urzędzie skarbowym można też rozłożyć na raty bezpośrednio w urzędzie. Układ ratalny w ZUS i ulga w urzędzie skarbowym wymagają wniosku i decyzji, a dla przedsiębiorcy są co do zasady pomocą publiczną, np. de minimis. Kredyt pozwala spłacić zaległość od razu i zamknąć sprawę w urzędzie jednym przelewem.
Banki oceniają firmę z zaległościami całościowo: przychody, przepływy na rachunku, historię spłat i to, czy zaległość jest jednorazowa, czy powtarzalna. Firma ze stabilnymi wpływami, która wyjaśni przyczynę zaległości i przedstawi plan spłaty, ma realne szanse na finansowanie. Przy wyższych kwotach rozwiązaniem jest pożyczka pod zastaw, w której liczy się wartość majątku.
Które rozwiązanie wybrać przy zaległościach
| Sytuacja firmy | Rozwiązanie | Dlaczego się sprawdza |
|---|---|---|
| Jednorazowa zaległość, stabilne wpływy | Kredyt na spłatę zobowiązań | Szybkie uregulowanie, spłata w ratach |
| Wysoka zaległość, firma ma majątek | Pożyczka pod zastaw | Decyzja oparta na zabezpieczeniu |
| Klienci płacą z opóźnieniem | Faktoring | Pieniądze z faktur od razu |
| Firma ma samochody lub maszyny | Leasing zwrotny | Gotówka bez utraty sprzętu |
| Potrzebny czas na spłatę | Układ ratalny w urzędzie | Spłata rozłożona bezpośrednio w ZUS lub US |
Na co zwrócić uwagę przy spłacie zaległości kredytem
Przy wyborze finansowania liczy się łączny koszt w porównaniu z odsetkami za zwłokę i warunkami układu ratalnego, a także szybkość, bo odsetki od zaległości naliczają się każdego dnia.
Najwięcej możliwości ma firma, która reguluje zaległości wcześnie, zanim urosną. Gdy sytuacja jest złożona, wystarczy zostawić kontakt, a pomożemy dobrać finansowanie.
Układ ratalny i odroczenie płatności w ZUS
ZUS przewiduje dwie podstawowe ulgi dla firm, które nie mogą zapłacić składek w terminie: rozłożenie należności na raty (wniosek RSR) oraz odroczenie terminu płatności (wniosek RSO). Wniosek można złożyć w dowolnym momencie, elektronicznie przez PUE lub eZUS, w placówce albo pocztą, i może on dotyczyć zarówno składek zaległych, jak i przyszłych.
ZUS rozpatruje wniosek w miarę możliwości szybko, nie później niż w ciągu 2 miesięcy. Przy ustalaniu warunków bierze pod uwagę propozycję firmy, wysokość zadłużenia, sytuację finansową i np. sezonowość działalności, a termin płatności raty ustala indywidualnie. Po pozytywnej decyzji ZUS zawiera z firmą umowę cywilnoprawną.
- WnioskiRSR (raty) i RSO (odroczenie)
- Rozpatrzeniedo 2 miesięcy
- Ratytermin i wysokość ustalane indywidualnie
- Formaumowa z ZUS
Układ obejmuje zaległość, a bieżące składki firma opłaca normalnie. Dla przedsiębiorcy ulga w ZUS jest pomocą publiczną, dlatego do wniosku dołącza się dokumenty dotyczące pomocy de minimis.
Jakie dokumenty ZUS bierze pod uwagę
Wniosek o układ ratalny ma uzasadnić, dlaczego firma nie może zapłacić zaległości jednorazowo, i pokazać realny plan spłaty. Zakres dokumentów zależy od formy prawnej i sposobu rozliczania się z urzędem skarbowym.
| Firma | Forma księgowości | Dokumenty finansowe |
|---|---|---|
| Spółka kapitałowa | Pełna księgowość | Sprawozdania finansowe za 3 ostatnie lata i rok bieżący oraz oświadczenie o stanie majątkowym |
| Spółka osobowa lub cywilna | KPiR | Wyciąg z KPiR za 3 ostatnie lata i rok bieżący oraz oświadczenie majątkowe wspólników |
| Jednoosobowa działalność | KPiR lub podatek liniowy | Wyciąg z KPiR za rok bieżący i oświadczenie o sytuacji majątkowej |
| Jednoosobowa działalność | Ryczałt | Wyciąg z ewidencji przychodów za rok bieżący i oświadczenie o sytuacji majątkowej |
Do tego dochodzą zaświadczenia o pomocy de minimis z ostatnich 3 lat lub oświadczenie o ich wartości oraz formularz informacji przy ubieganiu się o pomoc. Kompletny wniosek skraca czas rozpatrzenia, bo ZUS nie musi wzywać do uzupełnień.
Ulgi w spłacie podatku w urzędzie skarbowym
Ordynacja podatkowa pozwala naczelnikowi urzędu skarbowego, na wniosek podatnika, odroczyć termin płatności podatku, rozłożyć podatek lub zaległość wraz z odsetkami na raty albo umorzyć zaległość. Służą do tego wnioski RAT-Z (raty), TER-Z (odroczenie) i UZ-M (umorzenie), które można złożyć także elektronicznie.
Urząd analizuje indywidualną sytuację firmy, dlatego wniosek powinien być kompletny, podpisany i rzeczowo uzasadniony. U przedsiębiorcy ulga może stanowić pomoc publiczną, w tym pomoc de minimis, a z odroczeniem lub rozłożeniem na raty wiąże się co do zasady opłata prolongacyjna, zwykle niższa niż odsetki za zwłokę.
Rozłożenie na raty
Zaległość podatkowa lub podatek bieżący spłacany w ustalonych ratach, wniosek RAT-Z.
Odroczenie terminu
Przesunięcie terminu zapłaty podatku lub zaległości, wniosek TER-Z.
Umorzenie
Rozwiązanie wyjątkowe, przy ważnym interesie podatnika lub interesie publicznym, wniosek UZ-M.
Zaświadczenie o niezaleganiu przy układzie ratalnym
Dla wielu firm najważniejsze jest odzyskanie zaświadczeń o niezaleganiu, bez których trudno startować w przetargach, przedłużyć finansowanie w banku czy uzyskać dotację. Dobra wiadomość: terminowo spłacany układ ratalny tę drogę otwiera.
ZUS wskazuje, że zawarcie układu ratalnego daje możliwość otrzymania zaświadczenia o niezaleganiu w opłacaniu składek. Zaświadczenie wydaje w ciągu 7 dni, a w sprawach niebudzących wątpliwości od razu. Podobnie w podatkach: jeśli zapłata zaległości wraz z odsetkami została odroczona lub rozłożona na raty, Ordynacja podatkowa uznaje, że w tym zakresie podatnik nie zalega.
Kredyt na spłatę ZUS i US oraz układ ratalny nie wykluczają się. Przy dużej zaległości firma może objąć część długu układem, a resztę uregulować z kredytu, pożyczki pod zastaw lub wpływów z faktoringu.
Układ ratalny, kredyt czy pożyczka pod zastaw: porównanie
Każde z rozwiązań ma swoje mocne strony. Układ w urzędzie nie wymaga zdolności kredytowej, kredyt pozwala zamknąć sprawę jednym przelewem, a pożyczka pod zastaw rozwiązuje problem także przy wysokich kwotach i trudniejszej historii.
| Kryterium | Układ ratalny ZUS / ulga w US | Kredyt bankowy | Pożyczka pod zastaw |
|---|---|---|---|
| Na czym opiera się decyzja | Sytuacja firmy i plan spłaty | Zdolność kredytowa i historia | Wartość zabezpieczenia |
| Czas decyzji | ZUS do 2 miesięcy, urząd skarbowy według Ordynacji podatkowej | Zwykle kilka dni | Ustalany indywidualnie, sprawnie przy kompletnych dokumentach |
| Kwota | Wysokość zaległości | Zależna od zdolności firmy | Od 500 tys. do 35 mln zł |
| Koszt | Opłata prolongacyjna | Oprocentowanie i prowizja banku | Oprocentowanie od 14,5% |
| Pomoc publiczna | Tak, u przedsiębiorcy | Tylko przy gwarancji de minimis BGK | Nie |
| Efekt dla zaświadczeń | Zaświadczenie możliwe przy terminowej spłacie układu | Zaległość spłacona od razu | Zaległość spłacona od razu |
Aktualne kredyty firmowe porównuje ranking kredytów dla firm, a koszt pożyczki pod zastaw pokazuje kalkulator pożyczki prywatnej.
Zaległości w ZUS i US a przetargi publiczne
Dla firm startujących w zamówieniach publicznych uregulowanie zaległości ma szczególne znaczenie. Prawo zamówień publicznych przewiduje wykluczenie wykonawcy, wobec którego wydano prawomocny wyrok lub ostateczną decyzję o zaleganiu z podatkami lub składkami, ale z ważnym wyjątkiem.
Wykluczenie nie następuje, jeśli przed upływem terminu składania ofert lub wniosków firma zapłaciła należności wraz z odsetkami albo zawarła wiążące porozumienie w sprawie ich spłaty. Takim porozumieniem jest właśnie układ ratalny w ZUS czy rozłożenie zaległości na raty w urzędzie skarbowym, a szybszym rozwiązaniem bywa spłata z kredytu lub pożyczki.
Przy przetargach liczy się termin. Gdy do składania ofert zostało niewiele czasu, a decyzja o układzie może potrwać do 2 miesięcy, finansowanie zewnętrzne pozwala zamknąć sprawę szybciej i złożyć ofertę z aktualnymi zaświadczeniami.
Kredyt na spłatę ZUS i US: najczęstsze pytania
Czy można dostać kredyt, mając zaległości w ZUS lub US?
Tak, choć wybór banków jest mniejszy. Część banków finansuje spłatę zaległości, gdy firma ma stabilne wpływy, a zaległość jest jednorazowa. Alternatywą jest pożyczka pod zastaw albo faktoring.
Kredyt na spłatę ZUS czy układ ratalny?
Zależy od sytuacji. Kredyt pozwala spłacić zaległość od razu, bez wniosku do urzędu, a układ ratalny nie wymaga oceny zdolności kredytowej. Warto porównać koszt kredytu z odsetkami za zwłokę i warunkami układu.
Czy bank wymaga zaświadczenia o niezaleganiu?
Przy standardowym kredycie firmowym większość banków wymaga zaświadczeń z ZUS i urzędu skarbowego. Przy kredycie na spłatę zaległości bank ocenia, czy finansowanie pozwoli je uregulować.
Czy istnieją kredyty dla firm zadłużonych w ZUS?
Tak. Część banków finansuje spłatę zaległości, gdy firma ma stabilne wpływy, a przy wyższych kwotach rozwiązaniem jest pożyczka prywatna pod zastaw, w której liczy się wartość majątku.
Jak złożyć wniosek o układ ratalny w ZUS?
Na formularzu RSR, elektronicznie przez PUE lub eZUS, w placówce ZUS albo pocztą. Wniosek trzeba wyczerpująco uzasadnić i dołączyć dokumenty finansowe oraz dokumenty dotyczące pomocy de minimis.
Ile trwa rozpatrzenie wniosku o raty w ZUS?
ZUS rozpatruje wniosek w miarę możliwości szybko, nie później niż w ciągu 2 miesięcy od złożenia. Kompletne dokumenty skracają ten czas.
Czy przy układzie ratalnym z ZUS można dostać zaświadczenie o niezaleganiu?
ZUS wskazuje, że układ ratalny daje możliwość otrzymania zaświadczenia o niezaleganiu, gdy raty są spłacane terminowo. Zaświadczenie wydaje w ciągu 7 dni, a w prostych sprawach od razu.
Czy przy racie w urzędzie skarbowym firma ma zaświadczenie o niezaleganiu?
Tak. Jeśli zapłata zaległości wraz z odsetkami została odroczona lub rozłożona na raty, Ordynacja podatkowa uznaje, że w tym zakresie podatnik nie zalega.
Czy pożyczka pod zastaw może spłacić zaległości w ZUS?
Tak. W pożyczce prywatnej pod zastaw decyzja opiera się na wartości majątku, a środki mogą posłużyć do uregulowania zaległości. Hipoteka lub zastaw wpisane na rzecz ZUS albo urzędu zmniejszają wolną wartość zabezpieczenia. Szczegóły na stronie pożyczka prywatna pod zastaw.
Czy faktoring pomoże przy zaległościach?
Faktoring przyspiesza wpływy z wystawionych faktur, dzięki czemu firma może regulować składki i podatki na bieżąco. Oferty porównuje ranking faktoringu.
Jak szybko trzeba działać przy zaległości w ZUS?
Im szybciej, tym lepiej: odsetki za zwłokę naliczają się codziennie, a wcześnie uregulowana zaległość daje więcej możliwości finansowania.
Czy układ ratalny w ZUS to pomoc de minimis?
U przedsiębiorcy ulga w spłacie składek jest pomocą publiczną, najczęściej w formie de minimis. Dlatego do wniosku dołącza się zaświadczenia o otrzymanej pomocy i formularz informacji.
Czym różni się odroczenie od rozłożenia na raty?
Odroczenie przesuwa termin zapłaty całej kwoty, a rozłożenie na raty dzieli ją na części spłacane w ustalonych terminach. W ZUS służą do tego wnioski RSO i RSR, w urzędzie skarbowym TER-Z i RAT-Z.
Czy w trakcie układu trzeba płacić bieżące składki?
Tak. Układ obejmuje zaległość, a bieżące składki firma opłaca w terminie. Regularne wpływy z faktoringu ułatwiają utrzymanie obu płatności.
Czy kredyt na spłatę ZUS jest kosztem uzyskania przychodu?
Spłata składek i podatków z kredytu nie zmienia ich charakteru, a o rozliczeniu odsetek od kredytu decydują przepisy podatkowe i cel finansowania. Szczegóły najlepiej potwierdzić z księgową firmy.
Co wybrać przy dużej zaległości wobec ZUS i US?
Często najlepiej sprawdza się połączenie: część długu w układzie ratalnym, a reszta spłacona z kredytu, leasingu zwrotnego lub pożyczki pod zastaw. Dobór zależy od kwoty, majątku i przepływów firmy.